kredyty
chwilówki

RRSO to rzeczywista roczna stopa oprocentowania znana również, jako annual percentage rate (ang.). Jest to stopa procentowa pozwalająca na obiektywną ocenę poszczególnych kredytów i stanowi podstawę do ich porównania. RRSO została wprowadzona na podstawie ustawy o kredycie konsumenckim.

Oprocentowanie rzeczywiste uwzględnia nie tylko oprocentowanie kredytu, ale również pozostałe koszty takie jak prowizje, opłaty przygotowawcze i tym podobne. Poza samymi kosztami kredytu RRSO bierze również pod uwagę wartość pieniędzy w czasie, czyli wartość przepływów finansowych powiązanych ze spłatą zaciągniętego kredytu w kolejnych okresach trwania danej umowy.

Rzeczywiste oprocentowanie jest wskaźnikiem, który musi znajdować się w każdej umowie kredytowej. Jest to obowiązek narzucony przez obowiązujące prawo i wspomnianą już ustawę o kredycie konsumenckim. Jak się jednak okazuje wciąż większa część potencjalnych kredytobiorców dość niechętnie korzysta z rzeczywistej rocznej stopy oprocentowania. Jest to spowodowane tym, iż sama idea użycia tego wskaźnika, a także płynące z jego zastosowania wnioski nie są do końca zrozumiałe dla przeciętnego klienta. Kredytobiorcy w dużym stopniu przywiązują wagę do oprocentowania nominalnego, a także poziomu rat zobowiązania. Okazuje się, bowiem iż kredyty z wyższą sumą kosztów mogą mieć niższe RRSO niż kredyty o teoretycznie niższych kosztach, co jest dla klientów mylące.

Zauważyć należy jednak, że rzeczywiste oprocentowanie uwzględnia również wartość środków finansowych w czasie, czyli to, przez jaki czas możemy dysponować kwotą, jaką pożyczyliśmy w banku. Weźmy, jako przykład prostą sytuacją, w której pożyczamy określoną kwotę na okres jednego roku, a jedynym kosztem, jaki ponosimy jest oprocentowanie (inne opłaty nie istnieją). W takim przypadku RRSO wyznaczone zgodnie z zapisami ustawy okaże się wyższe niż nominalne oprocentowanie. Powstaje w takim wypadku pytanie, dlaczego tak jest skoro tylko oprocentowanie nominalne jest brane pod uwagę.

Okazuje się, że RRSO byłoby równe wspomnianemu oprocentowaniu tylko w przypadku, gdy całą pożyczona kwotę spłacilibyśmy jednorazowo po zakończeniu okresu kredytowania, czyli po roku. W takiej sytuacji całość pożyczonej kwoty mielibyśmy do dyspozycji przez rok. Jednak w rzeczywistości spłaty odbywają się w ratach comiesięcznych. W takiej sytuacji po spłacie pierwszej raty do naszej dyspozycji teoretycznie nie pozostaje już cała kwota, ale tylko jej część. Okazuje się, że im krócej możemy korzystać z pożyczonych pieniędzy tym RRSO jest wyższe. Reasumując RRSO uwzględnia nie tylko koszty w przypadku kredytu, ale również to, kiedy musimy je ponieść.